| Элемент | Относится к активу | Относится к пассиву | |
| 1. | Емісійний доход
| | 1 080 | |
2.
| Частина довгострокових зобов’язань, що належить виплаті у звітному періоді
| | 9 000 | |
| 3. | Резерв на оплату відпусток
| | 2 250 | |
| 4. | Резерв сумнівних боргів
| | 3 150 | |
| 5. | Резервний капітал
| | 18 000 | |
| 6. | Сума заборгованості акціонерів за внесками в капітал
| | (13 500) | Именно с минусом, поскольку задолженность по формированию капитала уменьшает собственный капитал, который, фактически, еще не сформирован |
| 7. | Сума нарахованих дивідендів, що належить отриманню
| | 4 140 | |
| 8. | Транспортні засоби
| 49 500 |
| |
| 9. | Уставний капітал
| | 405 000 | |
| 10. | Залишки палива на складі
| 22 500 | | |
| 11. | Відсрочені податкові активи
| 4 050 | | |
| 12. | Відсрочені податкові зобов’язання
| | 1 800 | |
| 13. | Програмне забезпечення
| 4 500 | | |
| 14. | Виробниче обладнання
| 135 000 | | |
| 15. | Інші основні засоби
| 13 500 | | |
| 16. | Залишки на складі сировини та матеріалів
| 13 500 | | |
| 17. | Залишки готової продукції на складі
| 4 500 | | |
| 18. | Сплачений страховий поліс
| 540 | | |
| 19. | Зобовїязання по фінансовій оренді
| 1 350 | | |
| 20. | Обладнання для монтажу
| 13 500 | | |
| 21. | Малоцінні та швидкозношуванні предмети строком служби менш 12 місяців | 4 500 | | |
| 22. | Короткострокові кредити банку
| | 18 000 | |
| 23. | Інвестиції в долгові цінні папери на строк більш 12 місяців
| 2 700 |
| |
| 24. | Знос основних засобів
| (117 000) | | Именно с минусом. Данная цифра уменьшает остаточную стоимость основных средств |
| 25. | Знос нематеріальних активів
| (1 800) | | Именно с минусом. Цифра уменьшает остаточную стоимость нематериальных активов |
| 26. | Запасні частини для ремонту машин
| 3 600 | | |
| 27. | Позикові кошти, отримані від інших підприємств строком погашення більш 18 місяців
| | 5 580 | |
| 28. | Заборгованість матеріально-відповідальної особи по відшкодуванню нестачі
| 1 440 | | |
| 29. | Заборгованість пенсійному фонду
| | 3 060 | |
| 30. | Заборгованість перед постачальниками
| | 6 300 | |
| 31. | Заборгованість покупців за готову продукцію
| 8 100 | | |
| 32. | Заборгованість підзвітних осіб
| 900 | | |
| 33. | Заборгованість за податками в бюджет
| | 1 890 | |
| 34. | Заборгованість робітникам по оплаті праці
| | 7 740 | |
| 35. | Заборгованість за іншими дебіторами
| 3 870 | | Здесь, видимо, некорректный перевод на украинский язык. Следует читать "заборгованість інших дебиторів" |
| 36. | Заборгованість орендатора по фінансовій оренді
| 990 | | Исходя из текста, точно понять, кто арендатор, а кто арендодатель - проблематично. Поэтому классификация дана математически, по сходимости суммы активов и пассивов |
| 37. | Заборгованість акціонерам по нарахованим дивідендам
| | 3 870 | |
| 38. | Дооцінка необоротних активів
| | 8 550 | Следует читать "сума дооцінки необоротних активів" |
| 39. | Деталі та вироби, що не пройшли всіх стадій обробки у виробничому процесі
| 4 500 | | |
| 40. | Виробничий корпус
| 225 000 | | Следует читать "Корпус будівлі виробничого призначення" |
| 41. | Авансом отримана заробітна плата
| 900 | | |
| 42. | Акції, що були викуплені у акціонерів
| | (7 200) | Опять же, с минусом, поскольку выкупленные акции уменьшают собственный капитал предприятия |
| 43. | Банківські рахунки, що обмежені для поточного використання | 18 900 | | |
| 44. | Брокерське місце на фондовій біржі
| 4 500 | | |
| 45. | Векселі видані
| | 1 350 | |
| 46. | Векселі отримані
| 2 700 | | |
| 47. | Грошові кошти в касі
| 630 | | |
| 48. | Грошові кошти на поточному рахунку в банку
| 12 600 | | |
| 49. | Депозитні сертифікати строком на 6 місяців
| 5 850 | | |
| 50. | Нерозподілений прибуток | | (30 960) | |
| Итого | 443 970
| 450 450
| |
